К основному контенту

Фактические бенефициары должны быть внесены в Коммерческий регистр


С 1 сентября 2018 года вступают в силу поправки к Закону о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма, согласно которым, все зарегистрированные в Эстонии юридические лица должны внести в Коммерческий регистр данные о фактических бенефициарах (выгодоприобретателях), которые, будучи физическими лицами, прямо или косвенно являются собственниками предприятия, или контролируют предприятие иным образом.

Кем является бенефициар?

Для начала, проясним, что у компании может быть как прямой, так и косвенный собственник. Прямой собственник - это физическое лицо, владеющее более, чем 25% доли или права собственности в предприятии. Косвенная же собственность подразумевает ситуацию, когда на предприятии более 25% доли или права собственности обладает другая компания, находящаяся под контролем физического лица. Также фактическим бенефициаром предприятия считается физическое лицо, которое - вне зависимости от размера доли собственности - иным образом (например, на основании договора пайщика или акционера, либо иного соглашения) контролирует важные, а чаще и все решения предприятия (прежде всего, назначение руководящих органов), и у которого есть фактическая возможность использовать более 50% голосов. Это касается и те

Фактического бенефициара не устанавливают в отношении биржевых предприятий, квартирных товариществ, домовых товариществ и некоторых целевых учреждений. В прочих случаях правление юридического лица обязано задекларировать в Коммерческом регистре данные своего фактического бенефициара в течение 60 дней с момента вступления в силу нового порядка - к 1 сентября этого года.

Внесение данных в регистр

Для большинства предприятий Эстонии, установление фактического бенефициара лёгкая процедура. Сложность возникает у предприятий, состоящих из нескольких структур, где без помощи пайщиков или акционеров, невозможно установить того самого, фактического бенефициара. Поэтому, пайщик и акционеры коммерческого товарищества обязаны уведомить правление предприятия о фактических бенефициарах. Правление, в свою очередь, обязано передать эту информацию в Коммерческий регистр, который публикует данные в своей информационной системе.

В отношении фактического бенефициара необходимо представить в Коммерческий регистр имя лица, его личный код и страну личного кода, в случае отсутствия личного кода - дату и место рождения, а также страну проживания и данные о том, как именно лицо осуществляет контроль.
В случае нового предприятия данные о фактическом бенефициаре следует представить в Коммерческий регистр уже на этапе учреждения, вместе с заявлением о внесении фирмы в Коммерческий регистр. Если данные не меняются, правление обязано подтверждать верность данных ежегодно, в момент представления годового отчета. Если же фактический бенефициар меняется или если данные о нем являются неверными, новые данные необходимо представить в Коммерческий регистр в течение 30 дней с момента, когда правлению стало о них известно.
Если фактического бенефициара  установить действительно невозможно, и все возможности сделать это были испробованы, в качестве фактического бенефициара предприятие должно указать члена высшего органа управления. Кроме того, предприятия должны документировать все действия, которые они выполняли для установления фактического бенефициара, и сохранять данные о таких действиях.

Санкции

По закону, наказание за неуказание фактического бенефициара или предоставление неверных данных составляет до 300 штрафных единиц для физического лица (в настоящий момент до 1200 евро) или до 32 000 штрафных единиц для юридического лица. За нарушение обязательства установления фактического бенефициара закон предусматривает для физического лица денежный штраф в размере до 300 штрафных единиц или арест, а для юридического лица денежный штраф в размере до 400 000 евро.

Запись на консультацию можно осуществить с помощью:
✅ Заявки через личные сообщения 
✅ Позвонив по номеру +372 55627884
✅ Отправив письмо на эмайл jur.aitab@gmail.com

Комментарии

Отправить комментарий

Популярные сообщения из этого блога

Суммированное рабочее время - что надо знать?

Суммированное рабочее время применяется, когда рабочее время не является привычными 8 часами в день и 40 часами в неделю, а делится непропорционально. Иными словами, суммированное рабочее время применяется при работе по графику.  Помимо обычных условий труда, при использовании суммироваонного рабочего времени в трудовом договоре должен быть указан период расчета рабочего времени, графика и возможность с ним ознакомиться . Расчетным периодом рабочего времени устанавливается промежуток времени, как рабочие часы распределены. Согласно параграфу 46 ч. 1 закона о трудовом договоре , расчетный период может быть до 4 месяцев, в исключительных случаях разрешен период длинней (например, в сфере охраны можно увеличить расчетный период до 6 месяцев). На основании расчетного периода, работодатель должен составить график и соблюдать правила по извещению. Как правило, график составляется на один месяц и график на следующий месяц даётся работнику на ознакомление всегда в предыдущий месяц, ...
2 комментария
Далее...

Часто задаваемые вопросы в трудовых отношениях ч.1

1. Отличие трудового договора от договора подряда Договор подряда это договор, регулируемый законом об обязательственном праве ( Võlaõigusseadus ), по которому сторонами являются Заказчик и Подрядчик (далее "Стороны"). Согласно договору подряда, подрядчик обязуется по требованию и договоренности с заказчиком оказывать конкретную услугу или сделать конкретную вещь или продукт. Договор подряда заключают на конкретный период, для исполнения конкретной работы. Как, в какое время и с кем подрядчик выполняет работу договоренную с заказчиком, не является для заказчика выжным и не подвергается постоянному контролю с его стороны. Подрядчик должен оказывать услугу или делать работу своими инструментами, принадлежностями или устроиствами, если в договоре не оговаривается иначе. Стороны принимают услугу или работу и составляют об этом акт о передаче и принятии, где фиксируется масштаб проделанной работы, затраченное время и т.д. При заключении трудового договора, руководствуются с...
1 комментарий
Далее...

Что такое испытательный срок в трудовых отношениях

Предпoлагается, что первые четыре месяца работы являются испытaтельным срoком. Если срочный договор заключён на срок до восьми месяцев, то испытательный срок равен половине продолжительности договора. Например в случае заключения шестимесячного трудового договора испытательный срок не может превышать три месяца. Если испытательный срок не применяется, или если применяется более короткий испытательный срок, то об этом нужно договориться в трудовом договоре. В трудовом договоре стороны могут договориться о неприменении испытательного срока или о сокращенном испытательном сроке ( § 86) . Об испытательном сроке более четырех месяцев договариваться нельзя. Во время испытательного срока оценивается, соответствуют ли здоровье работника, его знания, навыки и способности уровню, который требуется для выполнения условленной в трудовом договоре работы. Исходя из характера работы, во время испытательного срока можно оценить также личные качества работника, например, умение общаться, пунктуал...
1 комментарий
Далее...